par Laurent Pichon » 23 Octobre 2020, 16:37
Bonjour Monsieur,
Prenons plutôt un exemple :
Dans le passé, vous disposiez de 100 titres TOTO qui vous ont coûté 1000€ et supposons que la valeur de TOTO est aujourd'hui 20€.
Supposons également que le solde de votre compte est aujourd'hui de 5000€.
1ère méthode :
Vous saisissez un achat de zéro € imputé sur le titre TOTO avec un nombre de titres égal à 100.
Là vous pouvez choisir de ne rien faire d'autre car :
- Le solde de votre compte est toujours 5000€ ;
- L'état du titre TOTO contient les 100 titres ajoutés.
- L'état du titre TOTO indique une valeur liquidative correcte (nb titres correct * 20€)
Le problème à ce stade est que votre dépense passée de 1000€ pour l'achat des titres TOTO n'apparaît pas dans l'état et donc votre plus-value est surévaluée.
Alors si ce problème ne vous dérange pas, ne touchez plus à rien, sinon suivez la seconde méthode.
2nd méthode :
Vous faites comme pour la première méthode mais vous saisissez un achat de 1000€ (et non zéro), du coup :
- Tout est désormais correct dans l'état du titre (la plus-value est juste).
- Le solde de votre compte devient 4000€ ce qui est incorrect.
Pour rétablir le solde du compte, vous pouvez modifier son opération d'initialisation en lui ajoutant +1000€.
Ou alors vous créez une nouvelle opération d'initialisation de 1000€ au crédit de votre compte et au débit du "Compte d'initialisation", ce qui est équivalent.
Je précise que les opérations d'initialisation doivent être pointées dans le plus ancien des relevés, censé incarner le passé de votre comptabilité, son nom est classiquement "Période passée".
Voilà, est-ce plus clair ?
Très cordialement,
Laurent Pichon